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省勞動(dòng)保障廳關(guān)于做好社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理的
原有企業(yè)年金移交工作的實(shí)施意見
蘇勞社〔2007〕92號(hào) 2007年12月3日
各市勞動(dòng)和社會(huì)保障局：
根據(jù)勞動(dòng)保障部《關(guān)于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見》（勞社部發(fā)〔2007〕12號(hào)）的有關(guān)精神和統(tǒng)一部署，現(xiàn)就做好我省各級(jí)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理的原有企業(yè)年金移交工作提出如下實(shí)施意見。
一、指導(dǎo)思想
按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（國(guó)發(fā)〔2005〕38號(hào)）“企業(yè)年金實(shí)行完全積累，采取市場(chǎng)化的方式進(jìn)行管理和運(yùn)營(yíng)”的規(guī)定，為促進(jìn)企業(yè)年金社會(huì)化管理和市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)，勞動(dòng)保障部門所屬的各級(jí)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)退出管理企業(yè)年金業(yè)務(wù)。政府部門通過加強(qiáng)監(jiān)管和市場(chǎng)化運(yùn)作機(jī)構(gòu)的公平競(jìng)爭(zhēng)，加快企業(yè)年金制度建設(shè)，推進(jìn)企業(yè)年金發(fā)展，完善多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。
二、工作目標(biāo)
根據(jù)勞動(dòng)保障部《關(guān)于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見》（勞社部發(fā)〔2007〕12號(hào)）精神以及具體工作布置，在2007年底前，我省各級(jí)勞動(dòng)保障部門所屬社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理的原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)、繳費(fèi)記錄和個(gè)人賬戶檔案，全部移交給具備資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng)。
各市(含所轄區(qū)、縣、市)在12月15日前，完成整體移交委托合同的簽署工作，由受托機(jī)構(gòu)向省廳報(bào)備基金管理合同并取得整體移交計(jì)劃確認(rèn)函，年底前完成原有企業(yè)年金管理主體的變更和各項(xiàng)業(yè)務(wù)到位，并上報(bào)移交工作總結(jié)。
三、移交的基本原則
（一）政策公開透明。要向社會(huì)公開企業(yè)年金政策規(guī)定和原有企業(yè)年金規(guī)范移交的相關(guān)政策，向參保企業(yè)公示原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)情況、個(gè)人賬戶權(quán)益及此次整體移交所選擇的管理機(jī)構(gòu)，確保企業(yè)和職工的知情權(quán)，接受社會(huì)監(jiān)督。
（二）移交接收平穩(wěn)。按照先移交后規(guī)范和基金整體移交為主的要求，做好移交和接收的銜接工作，妥善處理原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)，保護(hù)參保人員的利益，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過渡。確保不因移交損害參保人員的利益和影響企業(yè)年金業(yè)務(wù)的正常開展。
（三）基金安全完整。嚴(yán)守移交工作紀(jì)律，任何單位不得以任何理由借機(jī)占用、滯留、挪用原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)；參保企業(yè)和職工也不能借機(jī)退保，擅自處理原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)和收益。做到基金資產(chǎn)安全移交，維護(hù)基金資產(chǎn)的完整性。
四、實(shí)施步驟
（一）按照省廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)勞動(dòng)保障部〈關(guān)于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見〉的通知》（蘇勞社〔2007〕40號(hào)）文中實(shí)施進(jìn)度安排的要求，有移交任務(wù)的社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)完成原有企業(yè)年金資產(chǎn)、賬目的清理后，要列出完整的基金資產(chǎn)清單，記清個(gè)人賬戶，做到賬實(shí)相符，并經(jīng)參保企業(yè)交職工確認(rèn)。個(gè)別地區(qū)尚未完全完成上述工作的，可請(qǐng)擬所選的受托人、賬戶管理人協(xié)助配合，確保完成賬目清理工作。
（二）選擇管理機(jī)構(gòu)。各省轄市勞動(dòng)保障局在省提供的整體移交承接組合中，根據(jù)各項(xiàng)綜合因素，原則上選擇一個(gè)移交組合，并由省轄市勞動(dòng)保障局負(fù)責(zé)組織有移交任務(wù)的社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)作為代理委托人，代表在社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)參加原有企業(yè)年金的單位與選定的受托機(jī)構(gòu)簽訂整體移交委托合同。合同中應(yīng)明確當(dāng)?shù)卣w移交所含戶數(shù)、賬戶數(shù)、資金額、資金存在形態(tài)以及不良資產(chǎn)的處置等。
參與我省原有企業(yè)年金整體移交工作的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)履行承諾，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)年金政策和基金管理規(guī)定，不得拒絕接受選擇和增設(shè)附加條件。
（三）基金管理合同的備案和確認(rèn)。受托人與各社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)簽訂整體移交委托合同后，由受托人將委托合同及受托人與賬戶管理人、托管人、投資管理人所簽訂的基金管理合同報(bào)省廳備案，取得《XX受托人XX市原有企業(yè)年金整體移交計(jì)劃確認(rèn)函》，托管銀行為整體移交計(jì)劃開立整體移交計(jì)劃的基金受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶、投資資產(chǎn)托管賬戶和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶。
個(gè)別企業(yè)在當(dāng)?shù)卣w移交前已按規(guī)定程序建立企業(yè)年金制度，企業(yè)年金方案履行了報(bào)備手續(xù)，與企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)簽訂了基金管理合同并取得省勞動(dòng)保障廳《XX（受托人）XX企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函》的，經(jīng)市勞動(dòng)保障部門同意也可將其原有企業(yè)年金基金資產(chǎn)轉(zhuǎn)入計(jì)劃確認(rèn)函明確的托管銀行。
（四）先移交，后規(guī)范。各級(jí)社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)經(jīng)辦的原有企業(yè)年金在簽訂整體移交委托合同后，由受托機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)與參保單位聯(lián)系，幫助各企業(yè)制訂企業(yè)年金方案。
在過渡期內(nèi)能夠建立企業(yè)年金方案的，由企業(yè)履行方案報(bào)備手續(xù)，再由受托人履行企業(yè)年金基金管理合同備案手續(xù)。托管人要按照《關(guān)于企業(yè)年金基金銀行賬戶管理等有關(guān)工作的通知》（勞社部發(fā)〔2006〕40號(hào)）規(guī)定，負(fù)責(zé)開立企業(yè)年金基金受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶、投資資產(chǎn)托管賬戶和投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶。過渡期滿后，允許這些企業(yè)自主選擇企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)。
整體移交的過渡期為一年，一年后，企業(yè)可繼續(xù)選擇現(xiàn)企業(yè)年金管理組合，也可另行選擇其他有資格的企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)。過渡期滿后，企業(yè)仍不能建立企業(yè)年金制度的，其企業(yè)原有企業(yè)年金基金將由整體移交時(shí)承接的組合運(yùn)營(yíng)管理。
五、工作要求
（一）各地要按照我廳《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)勞動(dòng)保障部〈關(guān)于做好原有企業(yè)年金移交工作的意見〉的通知》（蘇勞社〔2007〕40號(hào)）文件中對(duì)移交工作的領(lǐng)導(dǎo)及分工要求，與企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)緊密配合、協(xié)調(diào)做好移交工作。
（二）廣泛深入做好宣傳解釋工作。原有企業(yè)年金移交工作涉及企業(yè)和職工的切身利益，各級(jí)勞動(dòng)保障部門要通過召開座談會(huì)、宣講會(huì)等各種有效的方式和手段，耐心細(xì)致地向企業(yè)和職工宣傳解釋企業(yè)年金的政策法規(guī)以及移交給具備資格的管理機(jī)構(gòu)管理運(yùn)營(yíng)的必要性，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，爭(zhēng)取企業(yè)和職工的理解和支持，同時(shí)，將移交工作通過適當(dāng)?shù)姆绞较蛏鐣?huì)公告，接受社會(huì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)原有企業(yè)年金平穩(wěn)移交。
（三）嚴(yán)格遵守廉潔自律規(guī)定。在移交工作中，要做到公開、公正、透明，嚴(yán)格按照制度和規(guī)定的程序執(zhí)行，不得弄虛作假，以權(quán)謀私，對(duì)出現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問題，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴(yán)肅處理。
（四）各地勞動(dòng)保障部門和承接原有企業(yè)年金的管理機(jī)構(gòu)，在移交過程中遇有不良資產(chǎn)或帳實(shí)不符的，以及有難以兌現(xiàn)承諾的，要及時(shí)報(bào)當(dāng)?shù)卣芯拷鉀Q，并及時(shí)向省廳反映。受托機(jī)構(gòu)也應(yīng)積極協(xié)助社保基金管理機(jī)構(gòu)提出清理方案，并對(duì)原有承諾但未能兌現(xiàn)的部分提供精算支持，協(xié)助制定解決方案。
附件（略）